根据深交所发行上市审核信息，江苏康瑞新材料科技股份有限公司（康瑞新材）6月26日深市主板IPO已获受理。
本次发行股票数量不超过 1,888万股，占本次发行后公司总股本的比例不低于 25%。
股东中有不少机构的身影，如金石基金、比亚迪、易方投资、深创投等。
财务数据显示，公司2022年—2024年公司实现营业收入分别为10.53亿元、24.86亿元、29.98亿元，实现净利润分别为4755.60万元、2.29亿元、4.11亿元。增幅方面，2024年公司营业收入增长20.59%，净利润同比增长79.44%。
据了解，康瑞新材于2022年6月14日启动IPO辅导，共开展了11期辅导工作。
辅导报告中指出，辅导期间，公司及其子公司存在2次行政处罚。辅导机构已督促公司及其子公司及时整改并缴纳罚金，同时公司已与相关处罚部门沟通，确认上述行政处罚不属于重大行政处罚并取得专项证明，上述行政处罚对辅导对象首次公开发行股票并在主板上市不构成实质法律障碍。
据官网介绍，康瑞新材成立于2001年6月，拥有江阴、南通、沭阳三大生产基地。公司聚焦金属材料精密成型领域，专注于为下游精密制造领域客户提供高精度、高性能、特定材质及结构的精密金属材料。
公司产品主要应用于消费电子、工业装备、汽车零部件以及日用消费品等领域，目前以消费电子领域为主。在消费电子领域，公司产品已全面覆盖智能手机边框、按键、SIM 卡卡托、摄像头圆环等智能手机金属材质外观结构件材料，以及智能手表壳体、连接件、按键、表带等消费电子产品金属结构件材料。
康瑞新材本次募集资金主要投向“年产 5,000 吨钛合金材料项目”、“年产4,000 吨金属层状复合材料零部件及复合材料项目”、“研发中心建设项目”和“补充流动资金”。
康瑞新材表示，“年产 5,000 吨钛合金材料项目”是公司依托在金属塑性成型领域的优势，向上游钛合金基础材料环节进行业务延伸，建设“钛合金熔炼→钛合金线/棒/板/带材轧制→钛合金精密异型材/钛~铝复合材料精密成型”钛合金材料环节全流程制造能力的关键一环，有助于提升对钛合金原材料质量的控制力以及降低产品生产成本。“年产 4,000 吨金属层状复合材料零部件及复合材料项目”有助于进一步丰富公司产品矩阵。“研发中心建设项目”有助于提升公司研发实力。
招股说明书显示，公司 X 公司产业链收入分别为 7.58 亿元、21.73亿元、21.21亿元，占主营业务收入的比例分别为 74.39%、88.41%、71.62%。公司产品主要应用于消费电子领域，X 公司是全球消费电子领域龙头企业，预计在未来一定时期公司仍存在 X 公司产业链收入占比高的情形。
若未来公司无法通过 X 公司供应商资格复审，或者发生导致双方合作关系发生重大不利变化的事项且公司未能有效应对，或者公司未能有效应对因客户需求变化带来的收入下降风险，将对公司经营业绩产生不利影响。
据悉，在消费电子领域，公司终端客户以 X 公司、Y 公司为主，与富士康集团、比亚迪、长盈精密、领益智造、蓝思科技、联丰集团等大型消费电子产品制造服务商形成了稳定合作关系。
此外，2022~2024年，公司存货账面价值分别为 1.46亿元、3.58亿元和 3.99亿元，占流动资产的比例分别为 25.64%、18.18%和 27.39%，公司存货账面价值呈逐渐上升趋势。
来源：读创财经